LỢI ÍCH VỀ THUẾ KHI DÙNG CÔNG TY HỒNG KÔNG TRONG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ

Bài viết này sẽ phân tích chi tiết các lợi ích về thuế khi dùng công ty Hồng Kông trong thương mại quốc tế, đồng thời chỉ ra cách tối ưu mô hình kinh doanh xuyên biên giới thông qua hệ thống pháp lý và tài chính tại đây.

1. Chính sách thuế tại Hồng Kông – Vì sao hấp dẫn nhà đầu tư quốc tế?

Điểm nổi bật nhất của hệ thống thuế tại Hồng Kông chính là sự đơn giản và minh bạch. Khác với nhiều quốc gia áp dụng thuế trên toàn cầu, Hồng Kông áp dụng nguyên tắc đánh thuế theo lãnh thổ. Điều đó có nghĩa là:

Doanh thu phát sinh ngoài Hồng Kông sẽ không bị đánh thuế.
Chỉ lợi nhuận phát sinh tại Hồng Kông mới chịu sự điều chỉnh của luật thuế địa phương.

Ví dụ: Một doanh nghiệp Việt Nam mở công ty tại Hồng Kông để giao dịch thương mại với đối tác ở châu Âu. Miễn là giao dịch không phát sinh trực tiếp tại Hồng Kông, khoản lợi nhuận đó không chịu thuế thu nhập doanh nghiệp (CIT) tại Hồng Kông.

Chính sách thuế tại Hồng Kông – Vì sao hấp dẫn nhà đầu tư quốc tế? (Ảnh minh họa)

Chính sách này mang lại lợi thế cạnh tranh to lớn cho các doanh nghiệp thương mại quốc tế, đặc biệt trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, logistics, dịch vụ số và thương mại điện tử xuyên biên giới.

2. Thuế suất doanh nghiệp cạnh tranh bậc nhất châu Á

Hồng Kông hiện áp dụng thuế suất thu nhập doanh nghiệp theo 2 bậc:

8,25% cho 2 triệu HKD lợi nhuận đầu tiên
16,5% cho phần lợi nhuận vượt quá 2 triệu HKD

So với mức thuế phổ biến 20% – 30% ở nhiều quốc gia, đây là mức thuế cực kỳ cạnh tranh. Đặc biệt, đối với các công ty vừa và nhỏ, việc chỉ chịu thuế 8,25% cho phần lợi nhuận ban đầu giúp tối ưu chi phí đáng kể trong giai đoạn khởi nghiệp hoặc mở rộng thị trường.

Ngoài ra, Hồng Kông không áp dụng các loại thuế phổ biến khác như:

Thuế giá trị gia tăng (VAT) hoặc thuế hàng hóa & dịch vụ (GST).
Thuế lợi nhuận từ đầu tư vốn.
Thuế khấu trừ tại nguồn đối với cổ tức hoặc lãi vay ra nước ngoài.

Chính sách này khiến Hồng Kông trở thành “thiên đường thuế hợp pháp” cho thương mại quốc tế.

3. Miễn giảm và ưu đãi trong các hiệp định thuế quốc tế

Một điểm cộng lớn khác là Hồng Kông đã ký kết hơn 40 hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA) với nhiều quốc gia và vùng lãnh thổ. Điều này đảm bảo doanh nghiệp:

Không bị đánh thuế hai lần đối với cùng một khoản lợi nhuận ở nhiều quốc gia.
Có cơ sở pháp lý rõ ràng khi khấu trừ hoặc miễn giảm thuế tại Việt Nam hoặc quốc gia khác.

Ví dụ: Một công ty tại Hồng Kông có hoạt động ở Việt Nam có thể được khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp tại Việt Nam khi khai báo thuế tại Hồng Kông. Điều này giúp tối ưu hiệu quả thuế tổng thể, đồng thời gia tăng tính minh bạch trong báo cáo tài chính.

4. Vai trò của công ty Hồng Kông trong thương mại quốc tế

Khi tham gia thương mại quốc tế, việc thành lập công ty tại Hồng Kông mang lại nhiều giá trị thực tế:

Cửa ngõ vào thị trường Trung Quốc: Hồng Kông duy trì chính sách kinh tế riêng biệt và có hiệp định thương mại CEPA với Trung Quốc, giúp doanh nghiệp dễ dàng xuất khẩu hàng hóa vào thị trường nội địa Trung Quốc với thuế suất ưu đãi.
Uy tín quốc tế: Công ty Hồng Kông thường được đối tác quốc tế đánh giá cao hơn về tính minh bạch, đặc biệt trong thanh toán, ký kết hợp đồng và mở L/C tại ngân hàng.
Tự do dòng vốn: Hồng Kông không hạn chế dòng vốn ra vào, giúp doanh nghiệp dễ dàng chuyển lợi nhuận về nước hoặc tái đầu tư.
Quản lý tài chính hiệu quả: Hệ thống ngân hàng phát triển, đa dạng lựa chọn mở tài khoản, giao dịch xuyên biên giới nhanh chóng và an toàn.

5. Rủi ro và lưu ý khi tận dụng lợi ích thuế tại Hồng Kông

Bên cạnh lợi ích rõ rệt, doanh nghiệp cũng cần lưu ý một số điểm:

Tuân thủ quy định pháp lý: Mặc dù thuế thấp, doanh nghiệp vẫn phải duy trì báo cáo tài chính minh bạch và nộp báo cáo thường niên.
Chứng minh nguồn gốc lợi nhuận: Nếu muốn được miễn thuế tại Hồng Kông, doanh nghiệp phải chứng minh rằng lợi nhuận không phát sinh từ các hoạt động trong lãnh thổ này.
Quy định tại Việt Nam: Dù công ty tại Hồng Kông không chịu thuế nội địa, doanh nghiệp hoặc cá nhân Việt Nam vẫn có nghĩa vụ kê khai và nộp thuế theo pháp luật Việt Nam (ví dụ: thuế thu nhập cá nhân từ cổ tức, thuế TNDN đối với công ty mẹ ở Việt Nam).

Việc hiểu rõ và xử lý tốt các yếu tố pháp lý song song tại Hồng Kông và Việt Nam là điều kiện quan trọng để tránh rủi ro pháp lý và tối ưu lợi ích.

6. Vì sao nên chọn dịch vụ pháp lý trọn gói khi thành lập công ty tại Hồng Kông?

Để tận dụng tối đa lợi ích thuế từ Hồng Kông trong thương mại quốc tế, doanh nghiệp cần một lộ trình thành lập – quản lý – duy trì công ty bài bản. Đây là lý do nhiều khách hàng lựa chọn dịch vụ pháp lý trọn gói:

Tư vấn cấu trúc công ty phù hợp với hoạt động thương mại quốc tế.
Đăng ký doanh nghiệp nhanh chóng, tuân thủ pháp luật Hồng Kông.
Hỗ trợ mở tài khoản ngân hàng quốc tế.
Quản lý tuân thủ thuế định kỳ, đảm bảo minh bạch và tránh rủi ro.
Tư vấn pháp lý song song tại Việt Nam, tối ưu hóa nghĩa vụ thuế hai chiều.

Một công ty luật uy tín tại Việt Nam sẽ là cầu nối giúp nhà đầu tư an tâm khi mở rộng kinh doanh qua Hồng Kông.

Kết luận

Có thể nói, thành lập công ty tại Hồng Kông là giải pháp chiến lược để tận dụng lợi thế thuế trong thương mại quốc tế. Với mức thuế suất cạnh tranh, cơ chế miễn giảm minh bạch, và uy tín quốc tế cao, Hồng Kông trở thành lựa chọn hàng đầu cho nhà đầu tư Việt Nam khi tìm kiếm một trung tâm giao dịch toàn cầu.

Tuy nhiên, để đảm bảo tuân thủ pháp luật và tối ưu lợi ích, doanh nghiệp nên đồng hành cùng dịch vụ pháp lý trọn gói thành lập công ty tại Hồng Kông. Đây chính là chìa khóa giúp bạn giảm thiểu rủi ro, tối ưu thuế và vững bước trên con đường mở rộng thương mại quốc tế.

Để được tư vấn chuyên sâu và hỗ trợ pháp lý toàn diện, vui lòng liên hệ Lee & Associates qua thông tin:

📌 Lee & Associates – Đồng hành pháp lý cùng doanh nghiệp

Hotline: 0339.55.88.99

Email: legal@lee-associates.vn

Website: https://lee-associates.vn/

Chúng tôi sẵn sàng hỗ trợ bạn trong mọi vấn đề pháp lý!