CHÍNH SÁCH THUẾ TẠI HỒNG KÔNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NƯỚC NGOÀI

Khám phá chính sách thuế tại Hồng Kông cho doanh nghiệp nước ngoài: Thuế suất hấp dẫn, ưu đãi đặc biệt, miễn giảm linh hoạt giúp tối ưu hoạt động kinh doanh.

Vì sao chính sách thuế tại Hồng Kông được quan tâm?

Hồng Kông từ lâu đã được xem là trung tâm tài chính quốc tế uy tín, nơi thu hút hàng ngàn doanh nghiệp và nhà đầu tư toàn cầu. Một trong những lý do quan trọng khiến các doanh nghiệp lựa chọn thành lập công ty tại Hồng Kông chính là chính sách thuế minh bạch, đơn giản và có lợi thế cạnh tranh.

Đối với các doanh nghiệp nước ngoài, việc hiểu rõ thuế tại Hồng Kông, các chính sách miễn giảm, ưu đãi và quy định về báo cáo tài chính, quản lý thuế là điều kiện tiên quyết để hoạt động hiệu quả và tuân thủ pháp luật.

1. Thuế suất tại Hồng Kông

Điểm nổi bật nhất của hệ thống thuế tại Hồng Kông chính là thuế suất thấp và mô hình đánh thuế theo lãnh thổ.

• Thuế thu nhập doanh nghiệp (Profit Tax):

       + 8,25% cho lợi nhuận dưới 2 triệu HKD.

       + 16,5% cho lợi nhuận vượt trên 2 triệu HKD.

• Thuế cá nhân: mức dao động từ 2% đến tối đa 17%.
• Không áp dụng thuế giá trị gia tăng (VAT), thuế tiêu thụ đặc biệt hay thuế khấu trừ tại nguồn đối với nhiều loại giao dịch.
• Không có thuế thừa kế và thuế vốn – điều này giúp Hồng Kông trở thành lựa chọn lý tưởng cho cả nhà đầu tư cá nhân lẫn doanh nghiệp đa quốc gia.

=> Đây là lợi thế lớn cho các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty tư nhân cũng như các tập đoàn quốc tế muốn mở rộng hoạt động công ty Hồng Kông.

2. Chính sách miễn giảm thuế

Hồng Kông áp dụng nhiều chính sách miễn giảm giúp doanh nghiệp nước ngoài tiết kiệm chi phí vận hành:

• Đánh thuế theo lãnh thổ: chỉ thu lợi nhuận phát sinh tại Hồng Kông, lợi nhuận từ nguồn nước ngoài không bị đánh thuế.
• Khấu trừ chi phí hợp lý: doanh nghiệp được khấu trừ các chi phí liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh như tiền thuê văn phòng, chi phí dịch vụ thành lập, phí pháp lý, lợi nhuận thu được từ các công cụ nợ đủ điều kiện sẽ nhận được ưu đãi thuế.
• Chính sách miễn thuế tạm thời: trong một số ngành nghề ưu tiên như công nghệ, nghiên cứu phát triển (R&D), doanh nghiệp có thể được miễn giảm thuế trong vài năm đầu.
• Ưu tiên cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs): hỗ trợ khấu trừ thuế và các khoản vay ưu đãi.

Vì sao chính sách thuế tại Hồng Kông được quan tâm? (Ảnh minh họa)

3. Các ưu đãi đặc biệt dành cho doanh nghiệp nước ngoài

Chính phủ Hồng Kông đưa ra nhiều chính sách để khuyến khích đăng ký doanh nghiệp và đầu tư:

• Ưu đãi trong lĩnh vực tài chính và fintech: Hỗ trợ các doanh nghiệp mở tài khoản ngân hàng tại Hồng Kông, tiếp cận hệ thống tài chính minh bạch.
• Thu hút công ty quốc tế: Các công ty sử dụng Hồng Kông như trung tâm quản lý tài chính khu vực châu Á – Thái Bình Dương có thể tận dụng ưu đãi về thuế.
• Bảo hộ thương mại công bằng: Hệ thống pháp lý minh bạch, đảm bảo uy tín quốc tế cho doanh nghiệp. Tại Hồng Kông có các Hiệp định tránh đánh thuế 2 lần đối với thu nhập công ty Hồng Kông nhằm đảm bảo quyền lợi cho các công ty. 

4. Quản lý Tài chính và Nghĩa vụ Thuế tại Hồng Kông

Mặc dù thuế suất thấp, nhưng doanh nghiệp vẫn cần tuân thủ các nghĩa vụ sau:

• Nộp báo cáo tài chính hằng năm đã được kiểm toán độc lập.
• Khai báo lợi nhuận với Sở Thuế vụ Hồng Kông (IRD) đúng thời hạn.
• Duy trì hồ sơ doanh nghiệp, biên bản họp và chứng từ kế toán ít nhất 7 năm.
• Gia hạn giấy phép kinh doanh hàng năm.

Việc tuân thủ đầy đủ các quy định không chỉ giúp doanh nghiệp tránh rủi ro pháp lý mà còn nâng cao uy tín khi làm việc với ngân hàng, đối tác và cơ quan quản lý.

Kết luận

Chính sách thuế tại Hồng Kông được thiết kế để khuyến khích đầu tư nước ngoài, với thuế suất thấp, miễn giảm hấp dẫn và ưu đãi cạnh tranh. Đây chính là yếu tố khiến Hồng Kông luôn nằm trong top điểm đến hàng đầu của các nhà đầu tư và doanh nghiệp toàn cầu.

Nếu bạn đang có kế hoạch thành lập công ty tại Hồng Kông, việc hiểu rõ và áp dụng đúng các chính sách thuế sẽ giúp tối ưu hóa lợi nhuận và mở rộng hoạt động kinh doanh bền vững.

Để được tư vấn chuyên sâu và hỗ trợ pháp lý toàn diện, vui lòng liên hệ Lee & Associates qua thông tin:

📌 Lee & Associates – Đồng hành pháp lý cùng doanh nghiệp

Hotline: 0339.55.88.99

Email: legal@lee-associates.vn

Website: https://lee-associates.vn/

Chúng tôi sẵn sàng hỗ trợ bạn trong mọi vấn đề pháp lý!